การทำ “ประกันคีย์แมน” เป็นสิ่งสำคัญสำหรับธุรกิจที่มีพนักงานหรือผู้บริหารที่มีบทบาทสำคัญในการขับเคลื่อนองค์กร การสูญเสียบุคคลสำคัญเหล่านี้อาจส่งผลกระทบอย่างรุนแรงต่อการดำเนินธุรกิจ ทั้งในด้านการเงินและการจัดการ ประกันคีย์แมนช่วยให้บริษัทมีความมั่นคงมากขึ้นในกรณีที่เกิดเหตุการณ์ไม่คาดฝัน เช่น การเสียชีวิตหรือการเจ็บป่วยของบุคคลสำคัญ ซึ่งประกันนี้จะช่วยชดเชยค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นและช่วยให้บริษัทมีเวลาในการหาคนมาทดแทนได้ นอกจากนี้ยังเป็นการสร้างความเชื่อมั่นให้กับผู้ถือหุ้นและลูกค้าอีกด้วย ซึ่งแสดงให้เห็นว่าบริษัทมีการเตรียมพร้อมสำหรับสถานการณ์ฉุกเฉินอย่างรอบคอบ
การทำประกันคีย์แมน (Keyman Insurance) มอบประโยชน์หลายประการให้กับเจ้าของบริษัท โดยเฉพาะอย่างยิ่งในกรณีที่ธุรกิจพึ่งพาบุคคลสำคัญที่มีบทบาทสำคัญต่อความสำเร็จขององค์กร ประโยชน์อันดับแรกคือการให้ความคุ้มครองทางการเงินในกรณีที่บุคคลสำคัญไม่สามารถปฏิบัติงานต่อได้เนื่องจากการเจ็บป่วยร้ายแรงหรือเสียชีวิต การคุ้มครองนี้ช่วยให้บริษัทสามารถมีเงินทุนที่เพียงพอในการจัดการกับความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้น อีกทั้งยังช่วยลดแรงกดดันด้านการเงินในการหาคนมาทดแทนหรือฝึกอบรมพนักงานใหม่ นอกจากนี้ยังสามารถสร้างความเชื่อมั่นให้กับนักลงทุนและพันธมิตรทางธุรกิจว่าองค์กรมีมาตรการป้องกันความเสี่ยงที่เพียงพอ ซึ่งสามารถเพิ่มความมั่นคงและเสถียรภาพให้กับธุรกิจในระยะยาวได้
การทำประกันคีย์แมน (Keyman Insurance) ให้กับกรรมการบริษัทนั้นถือเป็นกลยุทธ์ที่มีประโยชน์ทั้งในด้านการบริหารความเสี่ยงและด้านภาษีสำหรับองค์กร ในแง่ของภาษี บริษัทสามารถนำค่าเบี้ยประกันคีย์แมนมาหักลดหย่อนภาษีได้ตามที่กฎหมายกำหนด ซึ่งช่วยลดภาระภาษีของบริษัทได้ในบางกรณี อย่างไรก็ตาม ควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีหรือผู้เชี่ยวชาญเพื่อความมั่นใจว่าการทำประกันคีย์แมนสอดคล้องกับกฎหมายและระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง โดยเฉพาะการใช้สิทธิหักค่าใช้จ่ายของบริษัทในรูปแบบของเบี้ยประกันกรรมการ ตามที่สรรพากรกำหนดและอนุญาตให้ใช้สิทธิได้ เพราะหลายกรณีที่บริษัทตัดสินใจทำประกันคีย์แมนแล้วแต่ไม่สามารถใช้สิทธิได้ เพราะขาดความรู้ความเข้าใจในกฎเกณฑ์และเงื่อนไข
โดยสรุปความสำคัญของประกัน Keyman สำหรับบริษัท
ประกัน Keyman (Key Person Insurance) คือการทำประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพสำหรับบุคคลสำคัญในองค์กร เช่น กรรมการบริษัท ผู้บริหารระดับสูง หรือพนักงานที่มีทักษะเฉพาะ ซึ่งหากบุคคลเหล่านี้เสียชีวิตหรือเจ็บป่วยจนไม่สามารถทำงานได้ จะส่งผลกระทบอย่างรุนแรงต่อธุรกิจ
**1. เหตุผลที่บริษัทควรทำประกัน Keyman**
**ปกป้องความเสี่ยงทางการเงินของบริษัท**
– หาก Key Person ขาดหายไป บริษัทอาจสูญเสียรายได้ ความสัมพันธ์กับลูกค้า หรือความสามารถในการดำเนินงาน
– รักษาความมั่นคงของธุรกิจช่วยให้บริษัทมีเงินทุนชดเชยเพื่อจ้างผู้แทนหรือปรับโครงสร้างการทำงาน
– ประโยชน์ด้านภาษี เบี้ยประกันสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ในบางกรณี
**2. ประโยชน์ของประกัน Keyman สำหรับกรรมการบริษัท**
– ความคุ้มครองส่วนตัว กรรมการบริษัทได้รับความคุ้มครองชีวิตหรือสุขภาพเพิ่มเติม
– การันตีความต่อเนื่องของธุรกิจ ลดความเสี่ยงที่บริษัทจะขาดผู้นำหรือผู้ตัดสินใจสำคัญ
– เพิ่มความน่าเชื่อถือในการขอสินเชื่อ บางสถาบันการเงินมองว่าการมีประกัน Keyman ช่วยลดความเสี่ยงของบริษัท
**3. ขั้นตอนการทำประกัน Keyman และวิธีประหยัดภาษี**
ขั้นตอนการทำประกัน Keyman
- ระบุบุคคลสำคัญ – เลือกผู้บริหารหรือพนักงานที่มีบทบาทสำคัญต่อบริษัท
- ประเมินความคุ้มครองที่เหมาะสม – กำหนดจำนวนเงินเอาประกันตามผลกระทบทางธุรกิจ
- เลือกประเภทประกัน
– ประกันชีวิต (หากเสียชีวิต บริษัทได้รับเงินชดเชย)
– ประกันสุขภาพ (กรณีเจ็บป่วยร้ายแรง)
- ยื่นขอประกันและตรวจสุขภาพ (หากจำเป็น)
- บริษัทจ่ายเบี้ยประกัน และสามารถนำไปใช้ลดหย่อนภาษีได้
**วิธีประหยัดภาษีในระยะยาว**
**เบี้ยประกันถือเป็นค่าใช้จ่ายของบริษัท** – สามารถนำไปลดหย่อนภาษีเงินได้นิติบุคคลได้ (ตามหลักเกณฑ์ของสรรพากร)
**เงินรับจากประกันไม่ถือเป็นรายได้ต้องห้าม** – หากบริษัทเป็นผู้ถือกรมธรรม์และจ่ายเบี้ยประกัน เงินที่ได้รับจากประกันไม่ต้องเสียภาษี
**ใช้กลยุทธ์การจ่ายเบี้ยประกัน** – อาจเลือกแผนประกันที่ผ่อนเบี้ยได้ยาวๆ เพื่อกระจายค่าใช้จ่าย
**4. สรุป**
การทำประกัน Keyman เป็นเครื่องมือสำคัญในการบริหารความเสี่ยงของบริษัท ช่วยปกป้องทั้งองค์กรและผู้บริหารจากเหตุการณ์ไม่คาดคิด นอกจากนี้ยังมีประโยชน์ทางภาษีหากบริษัทเป็นผู้จ่ายเบี้ยประกัน ทำให้สามารถลดภาระภาษีและเพิ่มสภาพคล่องทางการเงินในระยะยาว หากบริษัทของคุณมีบุคคลสำคัญที่ขาดไม่ได้ การทำประกัน Keyman ถือเป็นทางเลือกที่คุ้มค่าและสมเหตุสมผลทั้งในแง่ธุรกิจและการวางแผนภาษี
**หมายเหตุ:** ควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีหรือตัวแทนประกันภัยเพื่อออกแบบแผนประกันที่เหมาะสมกับบริษัทของคุณที่สุด WERICH GROUP มีนักวางแผนการเงินที่เชี่ยวชาญ การวางแผนประกันคีย์แมน (Keyman Insurance) อย่างถูกต้องตามหลักเกณฑ์ทางกฎหมาย ป้องกันการเรียกคืนภาษีย้อนกลับในอนาคต เพื่อให้การทำประกันคีย์แมน มีประสิทธิภาพสูงสุดสามารถขอรับคำปรึกษาเบื้องต้นได้โดยตรงที่ WWW.WERICHMERICH.COM
